紐約人壽金融顧問李元芬於2018年6月26日在全國女性企業家拉斯維加斯分會的協會(NAWBO)發表了專題演講 . 她是紐約人壽公司成功的金融服務專業人士。
紐約人壽金融顧問李元芬於2018年6月26日在全國女性企業家拉斯維加斯分會的協會(NAWBO)發表了專題演講 . 她是紐約人壽公司成功的金融服務專業人士。她在保險和金融服務行業擁有超過30多年的經驗，專注於退休計劃和遺產規劃。她是首屈一指的金融專業人員, 及MDRT（百萬美元圓桌會議）的成員。熱衷於幫助個人和企業組織做資產和風險管理.
演講主題是企業主的財務計劃. 她將她的專業知識與現實生活中的例子結合起來，闡述一些複雜的規劃概念. 每個企業主都需要考慮規劃的三個”T” - 1）今天 (Today)，2）所得稅 (Taxes)，3）明天 (Tomorrow)。
1. 今天的規劃
企業中的員工是每個企業成功的基礎。我們可以將涉及企業的大多數人分為兩類 -“業主”和“員工”。 有幾個問題可以幫助我們更好地了解企業主可能擁有的某些關鍵計劃需求 - 業務中有多少業主？他們每個人擁有的比例是多少？他們在企業中的角色是什麼？誰是企業財務成功的“關鍵貢獻者”？如果他們明天（由於死亡，殘疾或自願離開）離開，會導致您的企業遭受負面經濟影響？討論了所有這些問題後可以很好地掌握企業的現狀和企業中最重要的人員 採取關鍵計劃 . 企業主 的計劃包括企業估值，退休計劃和繼任計劃. 保留關鍵員工的規劃 包括 關鍵人物保險，高管獎金，遞延補償
2. 所得稅.
所得稅的週期有三個階段：第一，賺取收入; 第二，繳納稅款;第三，剩余美元再投資。每年企業主都可以賺取收入，每年他們都要為這筆收入繳納稅款。他們可能會採取一些扣除措施，這會減少他們的一些稅收收入，但最終他們會納稅。大多數創收資產和許多再投資只是產生更多的應稅收入。每一年，這個週期都會重複，一遍又一遍。現實情況是，你不需要一直反復通過所得稅循環來重新獲得所有的美元資金，從而創造越來越多的應納稅收入。如果稅法提供了一種方法來對您的一些收入繳納一次所得稅，然後將所得稅後的稅後利潤轉移出所得稅制度，那麼永遠不會再徵稅. 所得稅制非常有效，創造免稅收入的途徑並不多，稅收法允許有幾種方法來創造免稅收入。其中包括：羅斯賬戶 (Roth IRA)，永久人壽保險,和市政債券。只有收入低於一定門檻水平的個人才能參與羅斯個人退休賬戶。雖然市政債券通常在聯邦一級免稅，但在某些情況下，它們可以在州和地方一級納稅。為什麼不停止這種惡性循環，至少重新分配一部分稅後美元以創造可增加稅收延期的資產，並將為您和您的子女（或其他受益人）提供免稅未來收入來源從這個週期中掙脫出來，永遠不會再被徵稅！
3. 明天的規劃
企業的未來如何展開會對企業主的財務安全，退休，家庭（配偶，子女等）以及繼任者產生巨大影響 業務本身的所有權。企業所有權轉讓的主要方式有四種。1). “贈予”, 贈予是終身轉讓給另一個人，通常是給下一代的家庭成員所有者，而沒有獲得同等的價值 - 而且在許多情況下沒有收到任何價值 - 作為回報。2). “遺產計劃”。遺產計劃在死亡時轉讓的財產禮品通常會通過遺囑或信託轉交給繼承人。有時候人們只有其中一個文件;有時他們會同時使用遺囑和信任。這些文件就像紙片一樣，在您離開時將財產所有權轉讓給他人。業主的商業利益是可以從已故業主的遺產轉移到下一代的財產。3). “票據”。您將業務所有權轉讓給其他人，並以此換取所有權利益，他們會給您一張票據。 然后買方有義務根據說明的條款向您付款。4) “買/賣協議”。企業主通常考慮建立一個稱為買賣協議的設備，以便如果其中一個業主去世，家庭成員的需求得到滿足，倖存的企業主的利益得到保護。根據買賣協議，當其中一個所有者去世時，其他所有者購買他們的利息。倖存的業主或業務本身向死者的家屬提供現金，以換取業主對該業務的興趣。家庭獲得現金幫助滿足他們的財務需求，而倖存的業主則保持對業務的完全所有權和控制權。
你如果想了解更多企業主的財務計劃, 請致電會紐約人壽金融顧問李元芬(702 ) 796 2073.
紐約人壽金融顧問李元芬
