談了四年的「鴻夏戀」,昨上午終於傳出好消息,夏普董事會決議接受鴻海集團七千億日圓(約二○七八億台幣)的紓困計劃,創下外資企業收購日本消費電子大廠首例;不料,鴻海昨傍晚突發表聲明暫緩簽約,理由是收到夏普「一份新的關鍵文件」,有高達三五○○億日圓(約一○一五億台幣)的「或有債務」待釐清。鴻夏戀看似配對成功,卻又暫難簽字結婚。
據了解,夏普二十四日早上遞交一份新的關鍵文件給鴻海團隊,上面列出一百項「或有負債」(contingent liabilities)清單,總金額約三五○○億日圓,鴻海感覺「被突襲」,已在夏普召開董事會前通知夏普,必須釐清內容,並在雙方達成共識前暫緩簽約。
根據夏普二○一五年上半年年報,淨負債高達五六四○億日圓(約一五二二億台幣)。據透露,夏普在文件中提出新的虧損數字,被列在「或有負債」項目,是在原淨負債數字以外多出來的;因數目高於鴻海之前認知,鴻海指出,可能須進一步評估數據,降低未來的財務風險,但希望雙方能盡快達成共識。
彭博指出,夏普計畫向鴻海增發普通股及C類股,總計籌資四八四三億日圓,交易完成後鴻海將持有夏普六十五.九%股權。鴻海董事長郭台銘也提出續用夏普品牌、維持獨立性、四十歲以下員工僱用契約及技術不外流的四大承諾,並同意支付一千億日圓保證金;這些被認為是鴻海勝出的關鍵。
鴻海的競爭對手、日本產業革新機構(INCJ)昨也透過聲明,祝福夏普未來事業發展成功。
根據Dealogic統計,日本罕見將知名品牌出售給外資企業,估計鴻海收購金額將創下日本第四大海外併購案,前三名為花旗二○○七年斥資八八六二億日圓收購Nikko Cordial證券、美國奇異(GE)一九九九年以七七四○億日圓買下Japan leasing,以及Vodafone二○○一年以七二九一億日圓收購日本電信。